Eerder stoppen met werken heeft consequenties. Voordat je een beslissing neemt om daadwerkelijk eerder te stoppen met werken wil je inzicht in de financiële gevolgen. Kunnen meer mensen dan gedacht ervoor kiezen om eerder te stoppen met werken? Of heeft het huist een grote impact, en is er sprake van een flinke korting op je pensioen? Wat zijn de financiële gevolgen van eerder stoppen met werken. In deze blog geef ik een uitleg wat er werkelijk gebeurt.
Eerder stoppen met werken
Als je eerder stopt met werken dan stopt je ban en krijg je dus ook geen salaris meer. Dus de eerste consequentie is dat je een periode geen salaris meer krijgt. Vaak kiezen mensen ervoor om hun pensioen in te laten gaan, maar dat is vaak een lager inkomen dan je salaris. Dus als je eerder stopt met werken is een van de eerste financiële gevolgen dat je in de jaren dat je eerder stopt een lager inkomen krijgt.
De financiële gevolgen voor je pensioenopbouw
Omdat je eerder stopt, bouw je in laatste jaren ook geen pensioen meer op. Uitgaande van 42 jaar pensioenopbouw (meestal tussen 25 en 67 jaar) betekent 1 jaar eerder stoppen dat je 2,4% minder pensioen opbouwt. Daarbij ga je er vanuit dat je ieder jaar evenveel opbouwt. Omdat je in de laatste jaren een hogere inkomen hebt, dan in de eerste jaren van je werkzame leven, zal het effect alleen nog wat groter zijn. Dat kan oplopen tot 5% minder pensioen opbouw per jaar.
Vervroegen van je pensioenuitkering
Als je eerder stopt met werken laat je vaak ook je pensioen ingaan, wat ook financiële gevolgen heeft. Pensioen wordt gemiddeld gedurende 20 jaar aan je uitgekeerd. Als je het pensioen 1 jaar eerder laat uitkeren, wordt dezelfde hoeveelheid geld niet in 20, maar in 21 jaar uitgekeerd. Hierdoor neemt de jaarlijkse uitkering met ongeveer 5% af. Als ik dan ook nog de factor rendement meeneem, dan kom ik op een totale afname van de jaarlijkse uitkering van 6 tot 7%.
De totale impact van een jaar eerder stoppen met werken is dus 2,5 tot 5% wegens minder opbouw plus 6 tot 7% door de vervroeging waardoor je jaarlijkse pensioenuitkering in totaal 8 tot 12% lager zal zijn.
| Oorzaak | Invloed op pensioen |
|---|---|
| 1 jaar eerder stoppen | -2,5% tot -5% opbouw |
| 1 jaar eerder uitkering | -5% tot -7% uitkering |
| Totaal | -8% tot -12% per jaar |
Lees ook:
De pensioendatum vervroegen, eerder met pensioen
Eerder stoppen en de financiële gevolgen door de belasting
Als je eerder dan de AOW-gerechtigde leeftijd stopt met werken, betaal je nog het hogere belastingtarief. Ook heb je geen recht meer op arbeidskorting, die je wel krijgt als je werkt.
Overbrugging omdat je geen AOW krijgt
Als je eerder stopt, krijg je nog geen AOW-uitkering. Het is vaak mogelijk om deze te overbruggen uit je pensioen. Je haalt dan een deel van je levenslange pensioen naar voren en laat dat uitkeren tussen het moment van eerder stoppen en je AOW-gerechtigde leeftijd. Hierdoor neemt je levenslange pensioen wel af.
Hoog/laag-pensioen
Bovenop de overbrugging kun je ook nog kiezen voor een zogenaamd hoog/laag-pensioen. Je krijgt dan de eerste jaren wat meer, en later wat minder pensioen. Hiermee kun je bijvoorbeeld het feit dat je geen AOW-uitkering krijgt en het feit dat je meer belasting betaalt opvangen.
Let op oude pensioenen zorgen er vaak voor dat het meevalt
Veel mensen hebben in het verleden pensioen opgebouwd dat tot uitkering gaat komen vanaf het moment dat zij 65 jaar worden, en soms zelfs nog eerder. Die pensioenen vervroeg je dus niet, soms stel je ze zelfs uit, waardoor ze hoger worden. Dus per saldo zullen de financiële gevolgen van eerder met pensioen gaan hierdoor misschien wel meevallen.
Kijk niet alleen naar je pensioen
Eerder met pensioen gaan heeft dus impact. Maar kijk niet alleen naar je bruto en netto pensioenuitkering. Kijk ook naar je spaargeld, je woonlasten en zet alles af tegen je uitgaven. Het is uiteindelijk niet bepalend hoeveel geld er straks binnenkomt ten opzichte van je huidige salaris. Bepalend is hoeveel geld er straks binnenkomt ten opzichte van wat je van plan bent uit te gaan geven.
Eerder stoppen laat een financiële foto maken van de gevolgen
Wil je weten of eerder stoppen met werken voor jou haalbaar is? Laat een persoonlijke pensioenanalyse maken. We kijken niet alleen naar bruto bedragen, maar naar wat je écht kunt besteden, rekening houdend met je totale financiële situatie.
Foto: Antoni Shkraba Studio – Pexels.com
Jan van Harten is ondernemer, pensioenadviseur en financieel planner. Hij adviseert mensen over hun persoonlijke pensioensituatie. Hij geeft inzicht, maakt moeilijke dingen begrijpelijk en komt met concrete adviezen. Hij begeleidt daarnaast ook ondernemingsraden bij pensioenvraagstukken en helpt werkgevers met het inrichten van pensioenregelingen.
bijnametpensioen.nl is bedacht en uitgewerkt door Jan van Harten
Ik mis het gedeelte waarbij je niet je pensioen in laat gaan op de datum van stoppen met werken.
Waar moet je aan denken en rekening mee houden als je denkt genoeg spaargeld te hebben om bv. twee jaar eerder te stoppen met werken? B.v. recht op toeslagen, belastingregels, etc.
Dank voor je reactie. Ik zal hier een volgende blog over schrijven. Deze kun je binnenkort hier lezen.
Ik ben gestopt op leeftijd 64,5 en moest dus 2,5 jaar overbruggen.
Tussen 64,5 en 65 had ik nul inkomen (en mijn niet werkende partner ook nul inkomen). qua leeftijd verschillen mijn partner en ik maar een paar maanden. Toen wij dus nagenoeg nul inkomen hadden kwamen we in aanmerking voor zorgtoeslag qua inkomenscriterium. qua vermogenscriterium moet je even opletten wat je vermogen in box 3 is. Wij hebben de overbrugging gefinancierd door een stuk overwaarde op te nemen met een box 3 aflossingsvrije hypotheek. Dus er kwam een flink bedrag op onze bankrekening, maar daar tegenover staat de hypotheekschuld en dus bleef vermogen ruim onder hetgeen je voor de zorgtoeslag mag bezitten. Trouwens voor box 3 belasting bleef het vermogen ook onder de grens, omdat je simpelweg het ontvangen hypotheekbedrag wegstreept tegen de hypotheekschuld. Voorbeelden van box 3 berekeningen (spaargeld, beleggingen, schulden en de bijbehorende forfaitaire rendement percentages, enz) staan op de belastingdienst site. Tussen 65 en 67 had ik een beetje pensioen inkomen door de uitkeringen van wat eindloonregelingen en vanaf 67 restant pensioen potjes en aow.
Door het wegvallen van inkomen kon ik tevens gebruik maken van middeling bij de belastingdienst (deze regeling is helaas inmiddels afgeschaft). Immers ik had de 2 jaar voor stoppen hoog inkomen, jaar van stoppen nihil inkomen waardoor het gemiddelde inkomen over 3 jaar onder het hoogste tarief zat terwijl het de eerste 2 jaar wel in het hoogste tarief zat. Ergo ik kreeg belasting terug. Zowel op de site van de belastingdienst als op berekenhet.nl wordt de regeling uit de doeken gedaan.
Een box 3 hypotheek regelen kent wel wat aandachtspunten. Zo kijkt de verstrekker naar je huidige inkomen en naar het inkomen vanaf aow leeftijd en naar de taxatiewaarde van de woning (totale hypotheekschuld mag niet hoger zijn dan 50% van de taxatiewaarde om te voorkomen dat er bij verkoop een restschuld overblijft). Immers je moet de hypotheek lasten wel kunnen blijven opbrengen, daar zijn wettelijke regels voor hoeveel je mag verwonen. In de meeste gevallen zal het bedrag dat je kunt lenen dan ook wel afgestemd worden op het totale verzamelinkomen van beide partners na aow leeftijd van beide partners. Wanneer er sprake is van een (groot) leeftijd verschil tussen de partners is dat een extra uitdaging omdat er dan een periode is waarin je één aow (dat van de jongste partner) nog niet ontvangt. Daarnaast zit er wel een flink risico in waar je tegen moet kunnen. Immers na looptijd (max 15 jaar, meen ik) zul je de hypotheek in 1x moeten aflossen. Dat geld is er niet want dat heb je (deels) gebruikt ter overbrugging van de periode tussen moment van stoppen met werken en 67 jaar (aow+pensioen inkomen). Dat betekent dat je na die 15 jaar of een nieuwe hypotheek moet afsluiten (en de vraag is of er een verstrekker dat doet voor iemand op hoge leeftijd) of je huis verkopen. Je moet er dus wel tegen kunnen dat je vrijwel zeker je huis zult moeten verkopen tegen de tijd dat je moet terugbetalen. Qua hypotheek kiezen voor een opeethypotheek is ook een mogelijkheid voor mensen die vanaf aow leeftijd een heel laag inkomen hebben en dus eigenlijk geen (hypotheek)woonlasten kunnen betalen. Bij een opeethypotheek leen je elke maand een bedrag. De bijbehorende rente over de lening wordt bij de schuld opgeteld. Door de rente op rente kan de schuld weleens sneller stijgen tot het afgesproken maximum dan je lief is met de nare gevolgen (huis verplicht verkopen) zodra het maximale leenbedrag bereikt is. Ook de rente is fors, waardoor ik het voor mijn situatie geen goede hypotheekvorm vond en vind. Annuïtaire hypotheek was/is ook niet zaligmakend want waarom zou je overwaarde opnemen en dat dan weer gaan aflossen.
De geneugten van eerder stoppen met werken heeft uiteraard wel z’n keerzijden.
Dat je pensioenen lager uitvallen omdat je minder jaren inlegt kun je redelijk inschatten met hetgeen Jan van Harten al schrijft en hetgeen je kunt vinden op mijnpensioenoverzicht.nl. En natuurlijk betaal je tot je aow leeftijd de hoge belastingen (35,82%) en omdat je niet meer werkt ook de ZVW premie (5,26%). En pas vanaf aow leeftijd wordt dit 17,92% en 5,26%. Uiteraard afhankelijk van totaalinkomen. Zie de tabellen op de site van de belastingdienst. Tot aow leeftijd hou je de hoge algemene heffingskorting (die je mogelijk niet helemaal kunt verzilveren wanneer je inkomen heel laag wordt) en de arbeidskorting vervalt want je werkt niet meer. In het jaar waarin je de aow leeftijd bereikt komt de ouderenkorting in beeld (€ 2035). Is een vast bedrag ongeacht of je op 1 januari of op 31 december de aow leeftijd bereikt. De algemene heffingskorting in het jaar waarin je de aow leeftijd bereikt is wel naar rato. Dus de maanden voor de aow leeftijd de hoge korting en de maanden vanaf aow leeftijd de lage korting (ook die tabel staat op de belastingsite). Vanaf de aow leeftijd betaal je geen aow premie meer, dus tot de maand waarop je de aow leeftijd bereikt is eerste schijf 35,82% en daarna 17,92%. Ook de tabel met het belastingpercentage voor de eerste schijf in het jaar waarin je de aow leeftijd bereikt staat op de belastingdienst site. Op de site van de belastingdienst kun je de maandtabellen voor de belasting downloaden zodat je redelijk kunt zien wat er qua belasting afgaat van je pensioenen die je voor aow leeftijd laat uitkeren en wat eraf gaat vanaf aow leeftijd.
Het komt er op neer dat je nogal wat rekenwerk moet doen om zo goed mogelijk te kunnen inschatten welke inkomsten er zijn vanaf stoppen met werken tot aow leeftijd en daarna. Dat zet je af tegen tegen je maandelijkse uitgaven waarop vanzelf duidelijk wordt hoeveel spaargeld je maandelijks nog moet bijleggen. Kwestie van per maand een kolom met inkomsten en een kolom met uitgaven in excel maken. Calculeer/budgetteer met feiten en niet met emotie! O ja, hou de rente inkomsten die je ontvangt op het opgenomen hypotheek bedrag maar buiten de berekeningen oftewel als buffertje voor onvoorziene uitgaven.
Als het rekenwerk oplevert hoeveel eerder je kunt stoppen zeg ik vooral/direct doen! Je weet nooit hoeveel jaren je nog hebt in redelijke gezondheid.