Oproep “stop met de intentieverklaring pensioen!”

Op 1 juli 2023 vervalt de intentieverklaring pensioen. Wanneer je meer dan 5 jaar voor de AOW-leeftijd je pensioen in laat gaan, moest je altijd een intentieverklaring tekenen. Maar die is vervallen per 1 juli 2023. Toch blijven pensioenfondsen er wel om vragen. Maar dat kan natuurlijk niet.

Bij deze een verzoek aan alle pensioenfondsen in Nederland. Stop met de intentieverklaring voor pensioen! En wel per 1 juli 2023. Voor alle fondsen die het nog niet helemaal hebben uitgezocht, bij deze een korte samenvatting van waarom de intentieverklaring pensioen is ingevoerd en waarom je er nu mee mag stoppen! Of beter gezegd, moet stoppen. En een oplossing voor de korte termijn.

Wat was de pensioenleeftijd

In de wetgeving tot 1 juli 2023 gold er geen minimale pensioenleeftijd. Je mocht met pensioen wanneer je zelf wilde. Hoe eerder je ging, hoe minder pensioen je overhield. Je had immers korter pensioen opgebouwd en dat lagere pensioen moest vervolgens over een veel langere periode worden uitgekeerd. Dat tikt dubbel aan. Maar goed, de keuze was aan het individu.

Intentieverklaring pensioen

En toen kwam de Belastingdienst ineens met de intentieverklaring pensioen. Wanneer jij meer dan 5 jaar voor de AOW-leeftijd je pensioen liet ingaan, mocht dat alleen onder de voorwaarde dat je ook daadwerkelijk zou stoppen met werken. De redenatie was dat pensioen een inkomensvervangende uitkering is en dat mag alleen worden uitgekeerd wanneer het inkomen er niet meer is.

Wanneer je toch zou werken naast je pensioen, dan kreeg je een fiscale boete van 72% over de waarde van je totale pensioen!

Dus bij pensionering meer dan 5 jaar voor de AOW-datum moest je een intentieverklaring pensioen tekenen.

Pensioenfondsen moesten hier op toezien

Pensioenfondsen moesten hier op toezien middels de intentieverklaring. Bij de meeste pensioenfondsen vraag jij je pensioen aan via een geautomatiseerd proces. En daar is nu in geprogrammeerd dat wanneer jij eerder dan 5 jaar voor de AOW-leeftijd met pensioen gaat, je automatisch een verklaring krijgt.

De wet is veranderd, geen intentieverklaring voor pensioen meer

Per 1 juli 2023 verandert de wet. Je mag nu niet eerder dan 10 jaar voor de AOW-leeftijd je pensioen laten uitkeren. En de intentieverklaring komt te vervallen. Dit staat direct per 1 juli 2023 in de wet en er geldt geen overgangstermijn voor de intentieverklaring. Dit geldt direct, want het is aanpassing ten gunste van de deelnemers. Pensioenfondsen hebben dus niet de tijd tot 1 januari 2028 om dit aan te passen.

Waarom verandert de wet?

In de memorie van toelichting bij de nieuwe wet schrijft de minister: “Uit de huidige wet- en regelgeving en fiscaal beleid volgt dat wanneer deelnemers het pensioen meer dan vijf jaar voor de AOW-gerechtigde leeftijd naar voren willen halen, dat deze deelnemers de intentie moeten hebben dat zij niet meer aan het werk gaan voor zover het pensioen ingaat. Deze eis wordt gesteld omdat de fiscale facilitering van pensioenopbouw is bedoeld als inkomensvervanging na het werkzame leven. Tegelijkertijd staat de voorwaarde dat geen betaalde arbeid meer wordt verricht op gespannen voet met de noodzaak tot langer doorwerken. Met dit wetsvoorstel wordt vastgelegd dat deelnemers hun pensioen maximaal tien jaar kunnen vervroegen ten opzichte van de AOW-gerechtigde leeftijd. Het gebruik van intentieverklaringen kan daardoor vervallen. Deze aanpassing leidt tot een lastenreductie voor burgers, pensioenuitvoerders en de Belastingdienst.”

Oplossing voor pensioenfondsen

Ik snap dat dit impact heeft op de IT-kalender van een pensioenfonds. Ik snap dat je dit misschien niet direct voor elkaar hebt. Maar wanneer je het niet op tijd goed geregeld hebt, bedenk dan (in goed Nederlands) voor de time being een work around.

Wanneer je intentieverklaring heel hard zit ingebakken in je IT-proces, pas dan voorlopig even de tekst aan. Voeg een zin toe dat de verklaring automatisch wordt gegenereerd en dat je dat op korte termijn niet kunt aanpassen. Maar dat die verklaring verder niet meer van belang is. Dat lijkt me een aanpassing van 10 minuten. Moet lukken toch? Dan kunnen mensen met een gerust hart hun pensioen aanvragen.

En instrueer je helpdeskmedewerkers. Laat die stoppen met het verkondigen van onjuistheden. Er is geen tijd voor pensioenfondsen om dit aan te passen. Dus dat mogen helpdeskmedewerkers niet vertellen. En het overgangsregime tot 1 januari 2028 geldt niet voor de intentieverklaring. Iedereen die nu zijn of haar pensioen aanvraagt met een ingangsdatum van 1 juli 2023 of later en valt in de periode tussen 5 en 10 jaar voor de AOW-datum mag het pensioen gewoon aanvragen, zonder intentieverklaring.

Stop met de intentieverklaring voor mensen die met pensioen gaan!

Stuur dit artikel naar je pensioenfonds

Tenslotte voor alle mensen die aanlopen tegen een onwillige pensioenuitvoerder: Maak bezwaar en stuur dit artikel door naar jouw pensioenfonds als onderbouwing bij jouw bezwaar.

^{_{Foto: Andrea Piacquadio – Pexels.com}}

Jan van Harten

Jan van Harten is pensioenadviseur, financial planner en financial blogger. Hij adviseert mensen die met pensioen gaan of hier over nadenken. Hij begeleidt daarnaast ook ondernemingsraden bij pensioenvraagstukken en helpt werkgevers met het inrichten van pensioenregelingen.

bijnametpensioen.nl is een initiatief van Jan van Harten.