- Als je eerder met pensioen gaat, dan krijg je geen boete of korting op je pensioen, maar je pensioen wordt wel lager.
- Dat komt doordat je minder jaren werkt en dus minder pensioen opbouwt.
- En het pensioen dat je wel hebt opgebouwd, laat je over een langere periode uitkeren. Daardoor wordt je pensioen lager.
- Per jaar dat je eerder je pensioen laat ingaan, neemt het gemiddeld met 7 tot 8% per jaar af.
Ik sprak deze week voor een groep werknemers van een bedrijf. Hun pensioenregeling gaat veranderen en ik heb een uitleg gegeven. Daar was een werknemer die graag eerder wil stoppen met werken. Eigenlijk wil hij 2 jaar eerder stoppen met werken en met pensioen gaan. “Maar dan krijg je een boete en een korting op je pensioen” vertelde de man.
Ik begrijp zijn reactie wel, maar toch klopt het niet. Ik hoor dit wel regelmatig terug in mijn adviespraktijk. In deze blog zal ik uitleggen wat er wel gebeurt. Want je krijgt in ieder geval geen boete of korting op je pensioen!
Lees ook:
Eerder met pensioen gaan – hoe doe je dat?
Krijg je een boete als je eerder met pensioen gaat?
Als je eerder met pensioen gaat, krijg je géén boete. Je moet wel rekening houden met een hoger belastingtarief wanneer je pensioen eerder in laat gaan dan de AOW-gerechtigde leeftijd. Ben je nog niet AOW-gerechtigd, dan betaal je in Nederland een hoger belastingpercentage dan wanneer je een AOW-uitkering ontvangt1. Als je dus eerder stopt dan de AOW-leeftijd, dan betaal je over jouw pensioenuitkering meer belasting. Dat is dus geen boete, maar dat is het ‘normale’ belastingtarief voor mensen die jonger zijn dan de AOW-gerechtigde leeftijd.
Geen korting als je eerder met pensioen gaat
Korten heeft in ons taalgebruik meerdere betekenissen. In Van Dale2 is de meest passende betekenis van het woord korten: aftrekken; = inhouden: iem. korten op zijn uitkering
Ik zal eerst laten zien wat er feitelijk gebeurt als je eerder met pensioen gaat.
- Je stopt met werken. En doordat je stopt met werken bouw je over die jaren dat je niet meer werkt geen pensioen op.
- Het pensioen dat je wel hebt opgebouwd laat je eerder uitkeren. Daardoor zal jouw pensioen over meer jaren worden uitgesmeerd. Je krijgt dan een lagere uitkering per jaar.
Voorbeeld eerder met pensioen
Ik zal aan de hand van een vereenvoudigd voorbeeld laten zien wat dit betekent voor de hoogte van het pensioen.
Een werknemer bouwt 40 jaar lang € 250 pensioenuitkering per jaar op. Dus na 40 jaar werken krijgt hij een levenslange uitkering van € 10.000,-.
Als hij 2 jaar eerder stopt met werken, dan krijgt hij 2 jaar minder salaris. En ook 2 jaar minder pensioenopbouw, want hij werkt niet meer en krijgt geen salaris meer. Zijn pensioen wordt dus 2 x € 250,- lager. Dus hij krijgt nog maar € 9.500,- pensioen.
Dat pensioen wil hij ook 2 jaar eerder laten uitkeren. Voor het gemak ga ik even uit van een pensioen dat 20 jaar uitkeert. Hij zou dus 20 x € 9.500,- ontvangen, in totaal € 190.000,-. Dat bedrag wil hij alleen niet in 20, maar in 22 jaar uitgekeerd krijgen. Dus € 190.000,- / 22 = € 8.636,-.
Je ziet in het voorbeeld dat deze werknemer bij 2 jaar eerder stoppen met werken dus geen € 10.000,- per jaar krijgt, maar € 8.636,-. Hij krijgt minder pensioen omdat hij minder inlegt en het pensioen over een langere periode uitgekeerd wil krijgen. In mijn beleving is er dus geen sprake van een korting.
Geen boete, maar wat is jouw persoonlijke ‘prijs’?
Je krijgt dus geen officiële boete, maar de belangrijkste vraag blijft: Hoeveel pensioen hou je netto per maand over als je eerder stopt? Het verschil tussen “net niet” en “ruim voldoende” zit vaak in de details die je niet op mijnpensioenoverzicht.nl ziet, zoals de invloed van de nieuwe pensioenwet, je lijfrente, spaargeld of een eventuele eigen woning.
Krijg nu antwoord op:
- Je netto maandbedrag: Wat komt er daadwerkelijk binnen op je bankrekening?
- De overbrugging: Hoe vul je het gat tot jouw AOW-leeftijd slim op?
- Jouw ideale stopdatum: Is 6 maanden eerder stoppen haalbaar zonder grote gevolgen, of nog meer?
Voorkom dat je onnodig lang doorwerkt of juist te vroeg stopt. Laat een expert de berekening maken die je zelf niet kunt maken.
Je pensioen wordt 7 tot 8% lager per jaar dat je eerder met pensioen gaat
Uit dit voorbeeld kun je ook het gemiddelde percentage halen dat je pensioen lager wordt als je eerder stopt met werken en je pensioen in laat gaan. Voor ieder jaar dat je eerder je pensioen in laat gaan, neemt je pensioen met gemiddeld 7 tot 8% per jaar af.
Je moet de uitkering dus delen door 1,07 per jaar dat je eerder stopt. Dus bij 10 jaar is het delen door 1,07^10. Dan is het pensioen ongeveer de helft. Dus niet 10 keer 7% is 70% eraf, maar in dit geval 50% er af.
Geen boete of korting op je pensioen
‘Korten’ en een ‘Boete’ klinkt alsof iemand anders iets van jou afneemt. Bij eerder stoppen met werken is dat niet het geval. Je pensioen wordt zeker wel lager door eerder stoppen met werken. Maar dat heeft slechts twee oorzaken. Jij legt minder in, en jij smeert je pensioenuitkering uit over een langere periode. Dus geen boete of korting op je pensioen als je eerder met pensioen gaat!
Bronnen:
- https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/prive/inkomstenbelasting/heffingskortingen_boxen_tarieven/boxen_en_tarieven/box_1/box_1 ↩︎
- https://www.vandale.nl/pages/gratis-woordenboek/korten ↩︎
Foto: Anna Svets – Pexels.com
Jan van Harten is mede-eigenaar van &Gommer Pensions Group en behoort tot de meest ervaren pensioenexperts in Nederland. Met meer dan 30 jaar praktijkervaring, een masteropleiding in pensioen en certificering als financial planner, combineert Jan diepgaande kennis van fiscale en civiele wetgeving, actuariële- en verzekeringstechniek.
Hij was jarenlang docent bij toonaangevende pensioenopleidingen, waaronder Wft Pensioen, en verzorgt nog regelmatig PE-webinars voor gecertificeerde planners. Jan wordt frequent gevraagd als spreker, deskundige in rechtszaken en bron voor gerenommeerde media zoals De Telegraaf.
Als onafhankelijk adviseur begeleidt hij particulieren, ondernemers en directies van beursgenoteerde ondernemingen bij complexe pensioenvraagstukken.
Met bijnametpensioen.nl biedt Jan heldere, objectieve informatie voor mensen die bijna met pensioen gaan – altijd met het uitgangspunt om ingewikkelde materie begrijpelijk en praktisch te maken.
Graag wil ik weten waar ik aan mijn pensioenuitkering per jaar kan vinden en hoe bereken ik als ik 4 maanden eerder wilt stoppen dan mijn pesioengerechtigde leeftijd.
Linda, je pensioenuitkering per jaar kun je vinden op https://www.mijnpensioenoverzicht.nl/
Daar vind je ook een indicatie van je pensioen als je eerder stopt met werken.
Als je wilt weten wat je pensioen wordt als je 4 maanden eerder stopt met werken, dan kun je het beste naar de portal van je huidige pensioenuitvoerder gaan. Daar kun je inloggen en een berekening maken. Heb je geen inloggegevens, vraag die dan op via je huidige werkgever.
Als ik eerder wil stoppen met werken, b.v. met 66 jaar, kan ik mijn pensioenuitkering dan ook later laten uitkeren, of uitstellen tot b.v. 67 jaar ?
Het is mogelijk om te stoppen met werken en je pensioen nog niet te laten ingaan. Je mag je pensioen uitstellen tot maximaal 5 jaar na de AOW-datum
Beste Jan, je zegt dat er geen boete is. Maar ik lees op verschillende plekken van wel.
https://financieel.infonu.nl/geld/188637-bijverdienen-naast-vervroegd-pensioen-mag-dat.html
‘Gaat u eerder met pensioen dan vijf jaar voor uw eerste AOW, dan kunt u van de Belastingdienst een boete krijgen als u bijverdient.’
Hoe zit dit dan? Waar bij de Belastingdienst moet ik dan zijn?
Hoi Thessa, ik heb als antwoord op jouw vraag een artikel geschreven. Dank voor je mooie vraag. Hopelijk kun je uit de voeten met mijn reactie.
https://bijnametpensioen.nl/mag-je-na-je-pensioen-bijverdienen/
Bij KLM kon ik met 60 met pensioen .
Ik ben nu vertrokken met VVR op 58 en in tussen werkzaam als docent.
Kan ik nu als ik op 60 mijn pensioen laten ingaan en er naast blijven werken en welke fiscale consequenties heeft dit?
Er is een verschil tussen een reguliere pensioendatum een vervroegde pensioendatum. Wanneer je een pensioen hebt opgebouwd dat op 60 jaar tot uitkering komt, dan mag je dat gewoon laten uitkeren en kun je daarnaast blijven werken. Wanneer je besluit je pensioen te vervroegen naar 60 jaar, dan geldt de eis van stoppen met werken voor zover je het pensioen hebt laten ingaan en een ‘verbod’ op weer aan het werk gaan.