Afgelopen week sprak ik iemand die nadenkt over eerder stoppen met werken en met pensioen gaan. Het pensioen gaat daardoor eerder dan de AOW-leeftijd in en dan moet je meer belasting betalen. Dat leek haar erg nadelig. Dus ze was zeker niet van plan het pensioen zoveel mogelijk te optimaliseren. Want dan zou ze een nog groter belastingnadeel hebben. Mijn advies was om het toch maar wel te doen. En teveel belasting te gaan betalen over haar pensioen.
De casus
Het pensioen is € 14.000,- per jaar en de AOW € 16.000,- Samen ongeveer € 30.000,-. Dat valt vanaf AOW-leeftijd in het 19,17% belastingtarief.
Door het pensioen 3 jaar naar voren te halen wordt de uitkering per jaar lager, want je keert over een langere periode uit. Het pensioen wordt dan € 12.000,- in plaats van € 14.000,-. De AOW van € 16.000,- blijft uitkeren vanaf 67 jaar.
Van 64 tot 67 jaar krijgt zij dan € 12.000,- en dat is € 9.900,- netto
Vanaf 67 jaar krijgt zij € 28.000,- en dat is € 24.300,- netto
Als deze vrouw 75 is heeft zij in totaal netto uitgekeerd gekregen € 224.000,-
Optimaliseren
Zolang je nog geen AOW-uitkering krijgt van de overheid, mag je een deel van je levenslange pensioen omruilen voor een tijdelijke overbrugging. Wil je hier meer over weten, lees dan dit artikel. En je mag een aantal jaren wat meer pensioen en daarna wat minder pensioen. Meer over hoog laag lees je in dit artikel.
Teveel belasting over je pensioen
Mijn advies was om het pensioen dus nog verder te optimaliseren. Dus zowel die overbrugging te doen, als ook een hoog laag uitkering van 10 jaar. Je krijgt dan de volgende getallen.
Van 64 tot 67 krijgt zij dan bruto € 27.750,- en dat is € 18.500,- netto
Van 67 tot 74 krijgt zij dan bruto € 27.750,- en dat is € 24.000,- netto
En vanaf 74 levenslang bruto € 24.800 en dat is € 21.800,- netto
Ze laat door de vervroeging en optimalisering van het pensioen € 27.750 gedurende drie jaar uitkeren (tussen 64 en 67 jaar) en dat wordt belast tegen 37,07% in plaats van tegen 19,17%. Ze betaalt dus 17,9% meer belasting over een bedrag van € 83.250,- is in totaal € 14.900,- teveel belasting.
Waarom zou je hier dan toch voor kiezen?
Wanneer zij gewoon haar pensioen eerder had laten ingaan, dan zou zij tot en met haar 75e in totaal netto € 224.000 uitgekeerd hebben gekregen. In het geoptimaliseerde voorbeeld, waarbij je teveel belasting betaalt, krijgt zij in dezelfde periode in totaal € 267.000,- uitgekeerd. € 43.000,- meer!
Waar komt dat extra geld vandaan?
Je moet teveel belasting betalen over je pensioen en je krijgt toch meer uitgekeerd? Dat geld moet ergens vandaan komen. Terechte vraag. Dat geld krijgt zij in dit voorbeeld vanaf haar 74e jaar minder uitgekeerd. Dus als zij voor de ‘normale’ vervroeging had gekozen, dan had het pensioen vanaf haar 74e netto € 24.300 geweest, terwijl dat nu € 21.800,- is. Ze mist dus op latere leeftijd ruim € 2.500,- netto per jaar.
Teveel belasting over je pensioen betalen is niet erg
Teveel belasting betalen is iets wat we niet graag doen. Ik merk bij veel mensen een soort natuurlijke aversie. Maar als je door te kiezen voor meer belasting betalen, de komende jaren zelf ook meer geld hebt, waarom zou je dat dan niet doen?
Wil jij weten wat voor jou de beste manier is om je pensioen uit te laten keren? En is teveel belasting betalen voor jou misschien ook een goede optie? Lees mijn vorige artikel of maak een afspraak.
Foto: Mikael Blomkvist op Pexels
Jan van Harten is pensioenadviseur, financial planner en financial blogger. Hij adviseert mensen die met pensioen gaan of hier over nadenken. Hij begeleidt daarnaast ook ondernemingsraden bij pensioenvraagstukken en helpt werkgevers met het inrichten van pensioenregelingen.
bijnametpensioen.nl is een initiatief van Jan van Harten.
