- In het kort
- Als je het pensioen naast je salaris laat uitkeren betaal je nu meer belasting, maar je beschikt wel over meer inkomen, waardoor je totale vermogen hoger is.
- Als je het pensioen uitstelt, dan krijg je juist na pensionering meer inkomen. Het omslagpunt is in mijn voorbeeld na 12 jaar.
Je werkt, maar je pensioen gaat nu al gaat uitkeren. Wat moet je doen? Wat is verstandig om te doen? Je pensioen gewoon laten uitkeren terwijl je blijft werken? Of moet je het pensioen uitstellen tot het moment dat je daadwerkelijk met pensioen gaat.
Waarom gaat je pensioen al uitkeren en welke opties heb je?
In het verleden was de standaard pensioenleeftijd in Nederland 65 jaar. Veel mensen hebben toen dus pensioen opgebouwd dat gaat uitkeren vanaf 65 jaar.
In een eerdere blog heb ik uitgelegd waarom dat is en welke opties je hebt. Je kunt ervoor kiezen om je pensioen uit te stellen tot het moment dat je echt met pensioen gaat. Je kunt je pensioen ook laten uitkeren naast je salaris. Tenslotte kun je er ook voor kiezen om je pensioen te laten uitkeren en dan minder te gaan werken.
Lees ook:
Pensioen op 65 jaar uitstellen of beter laten uitbetalen
In deze blog ga ik met name in op de vraag wat slim is om te doen. Daarbij kijk ik naar de financiële gevolgen.
Wat is slim om te doen met je pensioen op 65 jaar?
Voor de meest mensen geldt dat je na je AOW-leeftijd minder belasting betaalt dan wanneer je werkt. Als jij je pensioen al laat uitkeren terwijl je nog werkt, dan betaal je dus meer belasting dan wanneer je jouw pensioen uitstelt totdat je echt met pensioen gaat.
Wanneer je recht hebt op toeslagen, zoals huurtoeslag of zorgtoeslag, kan het laten ingaan van je pensioen terwijl je nog werkt, zeer nadelige gevolgen hebben. Doordat je pensioen uitkeert bovenop je salaris, neemt je totale inkomen toe en krijg je een lagere of soms zelfs helemaal geen toeslag meer1.
Als jij je pensioen niet nu laat uitkeren, maar pas vanaf het moment dat jij daadwerkelijk met pensioen gaat, neemt je pensioen toe. Daardoor krijg je levenslang een hoger pensioen. Dit kan ook betekenen dat je daardoor na de AOW-leeftijd juist minder toeslagen krijgt.
Maar je kunt toch maar beter eerder ontvangen?
Er is iets voor te zeggen dat jij je pensioen maar beter eerder kunt ontvangen. Binnen is binnen. In mijn advisering is dit iets wat ik altijd wel meeneem. Hoe eerder jij je geld hebt, hoe beter. Je hoeft het niet op te maken, maar je kunt het maar vast op je rekening hebben staan. Alleen zoals ik hiervoor heb aangegeven, kan het eerder ontvangen van je pensioen ook nadelig zijn.
Je werkt en een deel van het pensioen gaat uitkeren op 65
Een werknemer verdient een salaris van € 50.000,- bruto per jaar. Hij gaat stoppen met werken op de AOW-leeftijd van 67 jaar.
Er is een pensioen opgebouwd van € 10.000,- dat tot uitkering gaat komen als deze werknemer 65 jaar wordt.
En daarnaast nog een pensioen van € 10.000,- dat uitkeert als de werknemer 67 jaar wordt.
De werknemer krijgt vanaf de AOW-leeftijd € 14.500,- AOW (voor de eenvoud gebruik ik een afgerond bedrag).
Pensioen uitstellen tot AOW-leeftijd
Het salaris bedraagt in dit voorbeeld € 2.990,- netto per maand totdat hij met pensioen gaat.
Hij kiest ervoor om de € 10.000,- pensioen niet te laten ingaan, maar stelt het uit tot zijn 67-jarige leeftijd. Het pensioen neemt dan toe tot € 11.257,- per jaar. Wanneer hij op 67 jaar met pensioen gaat bedraagt het totale pensioen inclusief AOW 35.757,- bruto per jaar. Dat is € 2.567,- netto per maand.
De werknemer werkt, maar laat het pensioen alvast uitkeren
Wanneer hij ervoor kiest om het pensioen van € 10.000,- per jaar alvast vanaf 65 jaar te laten uitkeren bovenop het salaris, dan neemt het netto inkomen toe. Vanaf 65 tot 67 jaar bedraagt het totale inkomen € 50.000,- salaris en € 10.000,- pensioen. In totaal € 60.000,- bruto per jaar. Dat is een inkomen van € 3.414,- netto per maand.
Wanneer hij op 67 jaar met pensioen gaat, dan bedraagt inkomen vanaf dat moment € 34.500,- bruto per jaar. Dat is € 2.490,- netto per maand.
Conclusie rekenvoorbeeld
Als hij ervoor kiest het pensioen op 65 jaar in te laten gaan, krijgt deze werknemer € 424,- per maand extra gedurende 24 maanden (van 65 tot 67 jaar). In totaal is dat € 10.176,-.
Als het pensioen wordt uitgesteld tot na de AOW-leeftijd, dan krijgt hij vanaf dat moment € 86,- per maand meer en dat de rest van zijn leven.
Na 118 maanden, bijna 10 jaar gerekend vanaf de AOW-leeftijd, heb je in beide situaties evenveel pensioen gehad, dus tot zij 77-jarige leeftijd. In de eerste 12 jaar, van 65 tot 77 jaar, heb je meer als je het pensioen op 65 jaar laat ingaan. Na die 12 jaar heb je meer als je het pensioen laat ingaan op je AOW-leeftijd.
Als ik uitga van de gemiddelde levensverwachting is het dus voordeliger om je pensioen uit te stellen. De gemiddelde levensverwachting na pensionering is ruim 18 jaar vanaf de AOW-leeftijd, dus het uitstellen van je pensioen levert in dit voorbeeld een totaal voordeel op van bijna € 6.200,-.
Maar, een belangrijke vraag is, wil je zo lang wachten op je geld? Kies je voor het eerder laten ingaan van je pensioen heb je levenslang wel minder inkomen. Maar je beschikt de eerste jaren van je pensioen wel over meer privévermogen.
Met andere woorden, wil je in dit voorbeeld op je AOW-leeftijd ruim € 10.000,- extra te besteden hebben wat gedurende de eerste 12 jaar afneemt? Of heb je liever na je 77e meer geld en op het moment dat je statistisch gezien komt te overlijden ruim € 6.000,- meer vermogen?
Let op, iedere situatie is anders!
Dit voorbeeld is slechts één situatie. Iedere situatie is anders en het effect van je pensioen laten ingaan naast je salaris kan veel gunstiger uitpakken dan in dit voorbeeld. Maar het kan ook veel ongunstiger uitpakken. Ik adviseer je om niet op basis van een algemeen voorbeeld een beslissing te nemen. Maak een goede berekening van jouw eigen situatie en kijk wat voor jou het gunstigst is.
Veel gestelde vragen
Als jij je pensioen laat ingaan terwijl je werkt, hoef je dat niet aan je werkgever door te geven. Jij beslist daar zelf over en je werkgever heeft daar niets mee te maken. Over je salaris betaal je belasting en over je pensioen ook. Dat wordt ingehouden door je werkgever en je pensioenuitvoerder. Daarbij wordt rekening gehouden met de loonheffingskorting. Als je werkt, dan houdt je werkgever daar vaak rekening mee. Je kunt je loonheffingskorting maar een keer laten toepassen. Het advies van de Belastingdienst is om dat te doen bij het hoogste inkomen. Het kan dus zijn dat als je pensioen hoger is dan je loon, dat je de loonheffingskorting gaat aanpassen. Dat moet je wel aan je werkgever doorgeven.
Het is toegestaan om je pensioen tot 10 jaar voor de AOW-leeftijd in te laten gaan. Er gelden verder geen regels. Dus je mag je hele pensioen laten ingaan en ook nog volledig doorwerken. Of het een verstandige keuze is, hangt sterk af van je persoonlijke situatie. Vaak is het niet verstandig, maar het mag dus wel.
Hoe kan ik berekenen wat gunstiger is, mijn pensioen laten uitkeren terwijl ik nog werk of uitstellen?
Wij rekenen voor ieder jaar uit hoeveel het bruto en het netto inkomen is. Dat doen wij vanaf het moment dat het pensioen gaat uitkeren en dan ongeveer 25 jaar naar de toekomst. Vervolgens kijken wij hoeveel de verwachte uitgaven zullen zijn. Door de netto inkomsten en de verwachte uitgaven te vergelijken ontstaat een overschot of een tekort. Dat overschot of tekort salderen wij met het privévermogen. Op die manier zie je alle effecten terug in je vermogen. Vervolgens kun je de verschillende scenario’s eenvoudig vergelijken door naar het vermogen op de verschillende momenten te kijken.
Kom je er zelf niet uit, neem dan contact met mij op via onderstaande button. Wij kunnen jouw totale situatie in kaart brengen en een berekening maken van jouw situatie. Dan kun jij een weloverwogen beslissing nemen.
Bronnen:
- Een video van de Dienst Toeslagen met een uitleg over AOW, pensioen en toeslagen: https://youtu.be/RYm44v3ZQQE ↩︎
Foto: Rodnae Productions – Pexels.com
Jan van Harten is mede-eigenaar van &Gommer Pensions Group en behoort tot de meest ervaren pensioenexperts in Nederland. Met meer dan 30 jaar praktijkervaring, een masteropleiding in pensioen en certificering als financial planner, combineert Jan diepgaande kennis van fiscale en civiele wetgeving, actuariële- en verzekeringstechniek.
Hij was jarenlang docent bij toonaangevende pensioenopleidingen, waaronder Wft Pensioen, en verzorgt nog regelmatig PE-webinars voor gecertificeerde planners. Jan wordt frequent gevraagd als spreker, deskundige in rechtszaken en bron voor gerenommeerde media zoals De Telegraaf.
Als onafhankelijk adviseur begeleidt hij particulieren, ondernemers en directies van beursgenoteerde ondernemingen bij complexe pensioenvraagstukken.
Met bijnametpensioen.nl biedt Jan heldere, objectieve informatie voor mensen die bijna met pensioen gaan – altijd met het uitgangspunt om ingewikkelde materie begrijpelijk en praktisch te maken.