Waarom moet je meer belasting betalen over je pensioen?

Regelmatig worden mensen die net met pensioen zijn onaangenaam verrast bij de belastingaangifte. Ze moeten een flink bedrag bijbetalen. Hoe kan dat? Waarom moet je meer belasting betalen over je pensioen? In dit artikel geef ik een uitleg. En vertel ik je wat je er aan kunt doen.

Belasting betalen over je pensioen

Over je AOW en je pensioen betaal je belasting. De pensioenuitvoerder houdt die belasting voor jou in. Wanneer je meerdere pensioenen hebt, dan houdt iedere uitvoerder belasting in. En juist in die situaties komt het voor dat je bij je eerste aangifte moet bijbetalen.

Ik zal aan de hand van een voorbeeld uitleggen wat er gebeurt.

Voorbeeld belasting betalen over je pensioen

Stel je hebt een AOW-uitkering van € 11.220,- en daarnaast 3 pensioenen van elk € 10.000,-. Alle uitkeringen zijn lager dan € 35.942,- en dus houdt iedereen 19,2% belasting in. Je betaalt dus in totaal 19,2% belasting over je totale pensioen.

Wanneer je totale pensioen en AOW lager is dan € 35.942,- betaal je 19,2% belasting.
Over je pensioen tussen € 35.942,- en € 68.507,- betaal je 37,1% belasting.
En over het meerdere betaal je 49,5% belasting.

In totaal krijg je in het voorbeeld € 41.220,- AOW en pensioen.
Over de eerste € 35.942,- moet je 19,2% betalen, precies zoals er is ingehouden.
Maar over het meerdere moet je 37,1% belasting betalen. Je hebt dus € 945,- te weinig belasting betaald.

In dit voorbeeld heb ik voor de eenvoud geen rekening gehouden met heffingskorting.

Lees ook
Pensioen en belasting

Je hebt eigenlijk altijd teveel pensioen gekregen

Bij de belastingaangifte wordt het feit dat je teveel hebt gekregen gecorrigeerd en moet je dus bijbetalen. Je hebt dus elke maand net iets te weinig belasting betaald en teveel pensioen gekregen. Datgene wat je teveel hebt gekregen moet je dan alsnog aan de Belastingdienst betalen.

Heffingskorting

Bij de berekening van je pensioen wordt rekening gehouden met de loonheffingskorting. Het kan ook zijn dat meerdere uitvoerders rekening houden met die loonheffingskorting. Ook daardoor wordt er te weinig belasting ingehouden en moet je bijbetalen.

Wat kun je er aan doen?

Wanneer je moet bijbetalen doordat je meerdere pensioenen hebt zoals in mijn voorbeeld, dan kun je twee dingen doen. Je kunt het teveel ontvangen pensioen opzij zetten en wanneer je aangifte moet doen. Je kunt ook een voorlopige aanslag aanvragen bij de Belastingdienst. Dan betaal je iedere maand een bedrag aan de Belastingdienst en voorkom je een verrassing achteraf.

Wanneer je moet bijbetalen doordat meerdere uitvoerders rekening houden met de loonheffingskorting, kun je dat eenvoudig oplossen door bij één uitvoerder (degene met de hoogste uitkering) je loonheffingskorting aan te laten staan en bij de rest kun je die uitzetten.

Foto: Mikhail Nilov via Pexels

print

Jan van Harten is pensioenadviseur en financial planner. Hij adviseert mensen die met pensioen gaan of hier over nadenken. Hij begeleidt daarnaast ook ondernemingsraden bij pensioenvraagstukken en helpt werkgevers met het inrichten van pensioenregelingen. bijna met pensioen.nl is een initiatief van Jan van Harten.

Laat een reactie achter

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *